Expozice do úvěrů v prodlení je poměr podkladových úvěrů zahrnutých v dané sadě úvěrových listů, jež jsou v prodlení. Vypočítá se jako podíl součtu nesplacených jistin úvěrů v prodlení zahrnutých v dané sadě úvěrových listů a součtu nesplacených jistin všech úvěrů zahrnutých v dané sadě úvěrových listů.