Der Basisprospekt zu den Mintos-Schuldverschreibungen ist ein Dokument, das im Einklang mit der Prospektverordnung erstellt und von der Mintos-Aufsichtsbehörde genehmigt wurde. Er definiert die von Mintos eingerichteten Geschäftsstrukturen für Kreditunternehmen, die wichtigsten Themen dieser Strukturen, die Gestaltung der Zahlungsströme, die Risiken, die Aufgaben und Verantwortlichkeiten, die Geschäftsbedingungen und die Haftung. Jeder Basisprospekt gilt für Anlagen in Schuldverschreibungen in einer bestimmten Währung von einem bestimmten Kreditunternehmen in einem bestimmten Land.
Der Basisprospekt der Mintos-Schuldverschreibungen ist wie folgt aufgebaut:
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Kapitel zum Basisprospekt der Schuldverschreibungen |
Zweck des Kapitels |
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Das Glossar |
Definiert die Themen des Prospekts und die in dem Dokument verwendeten Grundbegriffe |
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Allgemeine Beschreibung |
Beschreibt die im Dokument verwendeten Schlüsselbegriffe, z. B. Mintos, Schuldverschreibungen oder Rückzahlungsströme |
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Risikofaktoren |
Detaillierte Darstellung aller möglichen Risiken im Zusammenhang mit dem Investitionsangebot, z. B. des Finanzinstruments, der Kreditnehmer, der Kreditunternehmen, des Emittenten, der Regulierung und des wirtschaftlichen Umfelds |
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Allgemeine Informationen |
Einzelheiten zur Verwaltung des Prospekts und Leitlinien für die Verwendung des Dokuments |
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Transaktionsüberblick |
Beschreibt die Transaktionsstruktur der Schuldverschreibungen, die Gegenstand des jeweiligen Prospekts sind |
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Der Emittent |
Definiert die Aufgaben und Verantwortlichkeiten des Emittenten in Bezug auf das spezifische Anlageangebot |
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Mintos |
Angaben über das Unternehmen und die Struktur anderer Zweckgesellschaften, die an den Investitionsströmen im Zusammenhang mit dem spezifischen Investitionsangebot beteiligt sind |
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Das Kreditunternehmen |
Informationen über das Kreditunternehmen der den Schuldverschreibungen zugrundeliegenden Kredite |
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Die Kredite |
Detaillierte Angaben zu den zugrundeliegenden Krediten der Schuldverschreibungen |
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Geschäftsbedingungen der Schuldverschreibungen |
Legt die Bedingungen fest, die für die einzelnen Schuldverschreibungspakete gelten |
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Besteuerung |
Liefert eine allgemeine Zusammenfassung bestimmter steuerlicher Erwägungen für die in einem bestimmten Markt angebotenen Schuldverschreibungen |
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Anwendbare endgültige Bedingungen |
Bietet eine Vorlage für einen detaillierten Einblick in einen bestimmten Satz von Schuldverschreibungen |
Der Basisprospekt für die Schuldverschreibungen ist ab dem Zeitpunkt zugänglich, zu dem die Schuldverschreibungen unter diesem Prospekt angeboten werden können, auch wenn zu diesem Zeitpunkt noch keine Schuldverschreibungen auf der Plattform notiert sind.
Endgültige Bedingungen sind ein Dokument, das als Anhang zum Basisprospekt der Schuldverschreibungen dient. Sie werden für jedes auf der Plattform gelistete Paket von Schuldverschreibungen erstellt und enthalten Details wie Seriennummer, ISIN-Code, Währung, Stückelung, Preis der einzelnen Schuldverschreibungen, Ausgabedatum, Laufzeit, Zinssatz, Zahlungsdatum, Strafgebühr und mehr. Darüber hinaus enthalten die endgültigen Bedingungen auch Informationen über den Pool von Krediten, die in dem Schuldverschreibungspaket enthalten sind. Z. B. die Kreditart, die Auszahlungswährung; den gesamten ausstehenden Kapitalbetrag, der an den Emittenten überwiesen wird; den Zinssatz, die Verzugszinsen, die Schonfrist, die Tilgungsmethode, die Verlängerungsmöglichkeit mit ihrer Anzahlsbegrenzung und die maximale Gesamtdauer der Verlängerungen und die Risikobeteiligung. Die endgültigen Bedingungen sind erst verfügbar, wenn ein bestimmtes Schuldverschreibungspaket erstellt wird (täglich).